Consejos fiscales para nuevos emprendedores de comercio electrónico
Los nuevos empresarios del comercio electrónico pueden sentirse confundidos y desconcertados por los requisitos fiscales y contables de su empresa. Y eso es una pena: si alguien ha descubierto una nueva categoría excelente y ha construido con éxito una presencia en la web, diablos, esa persona no debería verse empantanada con las minucias contables. El emprendedor debe centrarse en aumentar el tráfico, ampliar los márgenes y aumentar las ganancias en efectivo.
Con eso en mente, ofrezco los siguientes consejos fiscales y contables:
Consejo #1: No incorpores
Una verdadera corporación, ya sea una corporación C o una corporación S, impone a su negocio una contabilidad fiscal más complicada y una serie de requisitos de presentación estatal. No querrás lidiar con esta burocracia, o al menos no hasta que seas rentable.
En su lugar, opere su negocio como propietario único. Si le preocupa la protección de responsabilidad legal, tenga en cuenta que puede crear una sociedad de responsabilidad limitada de un solo propietario o LLC. Una LLC de un solo propietario se trata como una empresa unipersonal a efectos del impuesto sobre la renta.
Consejo #2: Inicie su negocio antes de realizar inversiones
Los gastos que usted hace antes de iniciar un negocio (en otras palabras, antes de obtener una licencia comercial y antes de vender o intentar vender sus cosas) no son muy deducibles.
Específicamente, probablemente puedas deducir los primeros $5,000 de estos gastos. Pero cualquier cantidad que supere los 5.000 dólares debe amortizarse durante los próximos quince años.
Lo que esto significa es que desea iniciar su negocio antes de empezar a gastar dinero en publicidad, capacitación, desarrollo web, contadores y abogados, etc.
° 3: automatice su contabilidad y teneduría de libros
Por ley, y algunas personas no lo saben, usted debe mantener un sistema de contabilidad que le permita medir claramente sus ingresos. En la práctica, esto significa que necesita utilizar un producto como Quicken o QuickBooks.
Pero deberías hacer algo mejor que simplemente usar un software de contabilidad de escritorio. Asegúrese de aprovechar las funciones de banca en línea y pago de facturas que integran su sistema de contabilidad con su banca. En la medida de lo posible, por ejemplo, desea poder transferir dinero de PayPal a su banco a QuickBooks simplemente escribiendo algunas teclas o haciendo clic con el mouse varias veces.
° 4: contrate un servicio de nómina antes de contratar empleados
Muchos propietarios de empresas de comercio electrónico exitosas pueden realizar sus operaciones sin empleados. Y si eso es cierto para ti, felicidades. Sin embargo, si necesita empleados, no intente manejar la nómina usted mismo. Solicitamos la nómina a una de las grandes agencias de servicios de nómina como ADP, Payroll o QuickBooks.
Estos servicios son caros. Calcula entre 1.000 y 2.000 dólares al año. Pero los servicios le permiten evitar la pesadilla contable llamada nómina y evitar que se meta en problemas con los impuestos sobre la nómina.
° 5: considere el estatus de corporación S una vez que sea rentable
He escrito y hablado mucho sobre cómo las corporaciones S ahorran dinero a los contribuyentes y cómo la forma correcta de establecer una corporación S es primero crear una compañía de responsabilidad limitada y luego pedirle al IRS que trate a la LLC como una corporación S a efectos fiscales.
Sin embargo, permítanme repasar los conceptos básicos aquí nuevamente. Suponga que gana 90.000 dólares al año con su sitio web. Si simplemente trata su negocio como una empresa unipersonal (o una LLC tratada como una empresa unipersonal), podría pagar $12 000 en impuestos sobre la renta sobre los $90 000 y luego otro impuesto del 15,3% sobre el trabajo por cuenta propia, o aproximadamente $13 500 sobre los $90 000.
Si crea una LLC y la trata como una corporación S, seguirá pagando los mismos $12,000 en impuestos sobre la renta. Pero sólo pagará el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del 15,3% sobre la parte de las ganancias que categorice como salario. Si clasifica, digamos, 50.000 dólares de las ganancias como salarios, pagará 7.500 dólares en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. (Los otros 40.000 dólares de beneficios restantes, por cierto, se pagan como una “distribución” similar a un dividendo).
Tenga en cuenta, entonces, que la corporación S le ahorra aproximadamente $6,000 cada año. Dulce, ¿verdad?