Dicas fiscais para novos empreendedores de comércio eletrônico
Novos empreendedores de comércio eletrônico podem encontrá-los confusos e confusos com os requisitos fiscais e contábeis de seu empreendimento. E isso é uma pena: se alguém descobriu uma nova categoria excelente e construiu com sucesso uma presença na web, caramba, esse alguém não deveria ficar atolado em minúcias contábeis. O empreendedor deve se concentrar em aumentar o tráfego, expandir as margens e aumentar os lucros em dinheiro.
Pensando nisso, ofereço as seguintes dicas fiscais e contábeis:
Dica nº 1: não incorpore
Uma verdadeira corporação – seja uma corporação C ou uma corporação S – sobrecarrega seu negócio com uma contabilidade tributária mais complicada e uma série de requisitos de declaração estaduais. Você não quer lidar com essa burocracia – ou pelo menos não até que seja lucrativo.
Em vez disso, opere seu negócio como empresa unipessoal. Se você estiver preocupado com a proteção de responsabilidade legal, observe que você pode configurar uma empresa de responsabilidade limitada de proprietário único, ou LLC. Uma LLC de proprietário único é tratada como sociedade unipessoal para fins de imposto de renda.
Dica nº 2: comece seu negócio antes de fazer investimentos
As despesas que você faz antes de realmente entrar no mercado - em outras palavras, antes de obter uma licença comercial e antes de vender ou tentar vender suas coisas - não são muito dedutíveis.
Especificamente, você provavelmente poderá deduzir os primeiros US$ 5.000 dessas despesas. Mas quaisquer valores superiores a US$ 5.000 deverão ser amortizados ao longo dos próximos quinze anos.
O que significa que você deseja iniciar seu negócio antes de começar a gastar dinheiro em publicidade, treinamento, desenvolvimento web, contadores e advogados e assim por diante.
Dica nº 3: automatize sua escrituração e contabilidade
Por lei – e algumas pessoas não sabem disso – você é obrigado a manter um sistema de contabilidade que lhe permita medir claramente sua renda. Na prática, isso significa que você precisa usar um produto como Quicken ou QuickBooks.
Mas você deve fazer melhor do que simplesmente usar um software de contabilidade para desktop. Certifique-se de aproveitar as vantagens dos recursos bancários on-line e de pagamento de contas que integram seu sistema de contabilidade ao seu banco. Tanto quanto possível, por exemplo, você deseja transferir dinheiro do PayPal para o seu banco para QuickBooks simplesmente digitando algumas teclas ou clicando com o mouse algumas vezes.
Dica nº 4: contrate um serviço de folha de pagamento antes de contratar funcionários
Muitos proprietários de empresas de comércio eletrônico bem-sucedidos podem executar suas operações sem funcionários. E se isso é verdade para você, ei, parabéns. Se e quando você precisar de funcionários, entretanto, não tente cuidar da folha de pagamento sozinho. Nossa fonte de folha de pagamento é uma das grandes agências de serviços de folha de pagamento, como ADP, Payroll ou QuickBooks.
Esses serviços são caros. Calcule $ 1.000 a $ 2.000 por ano. Mas os serviços permitem que você evite o pesadelo da contabilidade chamado folha de pagamento e evite que você tenha problemas com impostos sobre a folha de pagamento.
Dica nº 5: considere o status da S Corporation depois de ser lucrativo
Escrevi e falei muito sobre como as empresas S economizam o dinheiro dos contribuintes e como a maneira certa de criar uma empresa S é primeiro criar uma sociedade de responsabilidade limitada e depois pedir ao IRS que trate a LLC como uma empresa S para fins fiscais.
Deixe-me revisar o básico aqui novamente, no entanto. Suponha que você esteja ganhando US$ 90.000 por ano com seu site. Se você tratar sua empresa apenas como uma empresa unipessoal – ou uma LLC tratada como uma empresa unipessoal – você poderá pagar US$ 12.000 em imposto de renda sobre os US$ 90.000 e depois outro imposto de trabalho autônomo de 15,3%, ou cerca de US$ 13.500 sobre os US$ 90.000.
Se você abrir uma LLC e tratar a LLC como uma empresa S, ainda pagará os mesmos $ 12.000 em imposto de renda. Mas você pagará apenas o imposto de trabalho autônomo de 15,3% sobre a parte do lucro que você classifica como salário. Se você categorizar, digamos, US$ 50.000 dos lucros como salários, pagará US$ 7.500 em impostos sobre trabalho autônomo. (A propósito, os outros US$ 40.000 em lucros restantes são pagos como uma “distribuição” semelhante a dividendos.)
Observe, então, que a corporação S economiza cerca de US$ 6.000 por ano. Legal, certo?